Исследование посвящено трансформации подходов к управлению банковскими рисками в условиях цифровизации и внедрения новых регуляторных стандартов. В работе обосновывается необходимость перехода от фрагментарных методов контроля к комплексной системе, объединяющей пруденциальные требования и стратегические цели по увеличению акционерной стоимости. Сформулированы принципы интеграции показателей экономической добавленной стоимости (EVA) и доходности, скорректированной с учетом риска (RAROC), с нормативами достаточности капитала и прогнозными моделями ожидаемых кредитных убытков (ECL). Доказано, что синергия инструментов финансовой эффективности и пруденциального хеджирования позволяет трансформировать функцию риск-менеджмента из категории технических затрат в активный фактор формирования конкурентных преимуществ. Полученные результаты могут быть использованы коммерческими банками для оптимизации распределения капитала и укрепления финансовой устойчивости в условиях макроэкономической неопределенности.